Informacja AML dla klientów

Przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu · stan na 12 października 2026 r.

Jako doradcy podatkowi jesteśmy instytucją obowiązaną w rozumieniu ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (art. 2 ust. 1 pkt 13). Zanim rozpoczniemy współpracę, musimy więc zebrać od Ciebie określone informacje i dokumenty. Tak samo postępuje każda kancelaria doradztwa podatkowego.

1. Kto stosuje procedurę

M2 TAX Doradcy Podatkowi Otręba Ruszniak spółka partnerska z siedzibą we Wrocławiu, ul. Zwycięska 3, 53-033 Wrocław, KRS 0001238577, NIP 8993058189. W kancelarii obowiązuje wewnętrzna procedura AML przyjęta zgodnie z art. 50 ustawy. Za jej stosowanie odpowiadają partnerzy.

2. Co robimy przed rozpoczęciem współpracy

Stosujemy środki bezpieczeństwa finansowego z art. 34 ustawy:

1. Identyfikujemy klienta i weryfikujemy jego tożsamość na podstawie dokumentu tożsamości albo dokumentów rejestrowych.
2. Ustalamy beneficjenta rzeczywistego, czyli osobę fizyczną, która faktycznie kontroluje firmę klienta, i sprawdzamy dane w Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych.
3. Weryfikujemy osoby działające w imieniu klienta i ich umocowanie, np. pełnomocnictwo albo odpis z KRS.
4. Oceniamy cel i charakter współpracy oraz poziom ryzyka.
5. Monitorujemy współpracę na bieżąco i prosimy o aktualizację danych, gdy się zmienią.

3. Jakich informacji potrzebujemy

Poprosimy też o pisemne oświadczenie, czy Ty, członkowie Twojej rodziny lub bliscy współpracownicy zajmujecie eksponowane stanowisko polityczne (art. 46 ustawy).

4. Gdy nie możemy zastosować tych środków

Jeżeli nie da się zidentyfikować klienta lub beneficjenta rzeczywistego albo klient nie przekaże wymaganych informacji, ustawa nie pozwala nam nawiązać współpracy, a trwającą współpracę musimy zakończyć (art. 41 ustawy).

5. Jak długo przechowujemy dokumenty

Kopie dokumentów i informacje zebrane w ramach procedury AML przechowujemy przez 5 lat, licząc od pierwszego dnia roku następującego po roku, w którym zakończyła się współpraca (art. 49 ustawy). Dane przetwarzamy, bo wymaga tego prawo (art. 6 ust. 1 lit. c RODO). Więcej w Polityce prywatności.

6. Tajemnica zawodowa

Jako doradcy podatkowi jesteśmy związani tajemnicą zawodową (art. 37 ustawy o doradztwie podatkowym). Informacje zebrane w ramach procedury AML wykorzystujemy wyłącznie do celów określonych w ustawie i przekazujemy organom tylko wtedy, gdy wymagają tego przepisy.

7. Zgłaszanie naruszeń przepisów AML

Pracownicy kancelarii i osoby wykonujące czynności na jej rzecz mogą zgłosić naruszenie przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, także anonimowo (art. 53 ustawy):

• e-mailem na kancelaria@m2tax.pl z tematem „Zgłoszenie naruszenia AML”,
• listem na adres ul. Zwycięska 3, 53-033 Wrocław, z dopiskiem na kopercie „Zgłoszenie naruszenia AML – do rąk własnych partnera”.

Zgłoszenia przyjmuje partner kancelarii. Chronimy tożsamość osoby zgłaszającej i nie podejmujemy wobec niej żadnych działań odwetowych.

Masz pytanie o dokumenty? Zadzwoń: +48 883 643 565 lub +48 534 909 534, albo napisz: kancelaria@m2tax.pl. Pomożemy ustalić, czego potrzebujemy w Twojej sytuacji.